Si estas obligado como contribuyente a presentar la DIOT mensualmente y aun no tienes un sistema contable capaz de generar la información fácilmente. En este articulo explicare como generar la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros utilizando tus XMLs que emitieron tus proveedores a tu RFC.
Para empezar con este tutorial debes saber la siguiente información básica:
Que es la DIOT y quienes están Obligados?
Básicamente la declaración informativa de operaciones con terceros es una obligación fiscal prevista en la Ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA), que consiste en proporcionar mensualmente al Servicio de Administración Tributaria (SAT), información sobre las operaciones con sus proveedores.
Deben presentarla todos los contribuyentes persona físicas y morales que sean sujetos del IVA.
Esta declaración informativa se presenta durante el mes inmediato posterior al que corresponda dicha información.
Que es la Carga Batch para la DIOT
El sistema genera una “carga batch” la cual contiene todos los movimientos del mes, simplemente se trata de una conversión de bases de datos de registros de las operaciones con proveedores realizadas por los contribuyentes en archivos de texto (.txt).
Estos archivos sirven para evitar la captura directa y en consecuencia, optimizando el tiempo invertido en su integración para la presentación en tiempo y forma al SAT.
¿Qué Multa procede por no presentar la DIOT?
Multa de de $9,430.00 a $18,860.00, por no presentar la información a través de los medios, formatos electrónicos y plazos establecidos, o presentarla incompleta o con errores.
Pasos para generar y enviar la DIOT – Sistema de Contabilidad Electronica
Para poder generar tu DIOT con una “Carga Batch” desde el sistema de contabilidad electrónica en linea se debe de contar con una cuenta PRO la cual la puedes adquirir una vez dentro del sistema. Puedes acceder dado clic en el siguiente enlace: Suscribirme Gratis
Una vez en el sistema deberás de descargar tus XMLs Masivamente directamente del SAT, para eso deberas ir al mes que se trate:
Cuando esten descargados los XMLs a tu contabilidad, se deberá asignar el tipo de gasto que se trate. En la pestaña de “Pagos” puedes cambiar la fecha si es que la factura es de un mes diferente al mes de pago para que el sistema considere el movimiento (gasto) en el mes que fue pagado.
Una vez que termines de asignar el tipo de gasto a los XMLs descargados dar clic en la pestaña “Impuestos” donde aparecerá entre otros módulos el modulo para generar la DIOT.
Cuando se ingrese a esa sección aparecerá un pequeño tutorial que le recordara como y donde presentar la DIOT y lo mas importante es el botón que descarga del archivo que se carga al programa del SAT.
Cuando descargue el archivo lo que tiene que hacer en el programa del DIOT del SAT es dar de alta el RFC del contribuyente obligado y generar una nueva declaración del mes_año que se trate.
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