Muchas veces podemos haber hecho modificaciones a la contabilidad ya sea por corrección o por simplemente reflejar un resultado diferente al que debería, pero hasta que grado se considera un Delito y Penal?? Aquí los posibles escenarios contables que se podrían dar y en que momento se considera Fraude.
Manejo circulante
- Caja menor y adulteración de transacciones
- Recibos provisionales
- Dobles reembolsos
- Apropiación indebida de dinero sin registro
- Jineteo de efectivo o cheques
- Sustitución de dinero por cheque o tarjeta
- Consignaciones adulteradas
- Destrucción de facturas y comprobantes
- Autopréstamos
- Clonación de recibido en operaciones de efectivo
- Complicidad en atracos