Cálculo de ISR SAT desde tus CFDI: ingresos, deducciones y pago provisional.
Revisa ingresos acumulables, deducciones autorizadas, coeficiente de utilidad, pagos provisionales anteriores, retenciones de ISR y el ISR a cargo del periodo desde una sola aplicación.
ContadorMx CORE utiliza la información disponible en los CFDI, las clasificaciones y los datos fiscales disponibles para apoyar la revisión del ISR. La determinación final debe ser validada conforme a la situación particular del contribuyente.
Revisa cómo se integra el ISR del periodo antes de declarar.
ContadorMx CORE organiza los principales componentes del cálculo para que puedas revisar el origen de las cifras y bajar hasta los CFDI que requieren validación.
Revisa los ingresos considerados en el periodo y su composición.
Analiza las operaciones clasificadas como deducibles para ISR.
Consulta el resultado estimado del pago provisional.
Identifica retenciones relacionadas con los CFDI del periodo.
Decide qué ingresos deben participar en el cálculo de ISR.
La clasificación permite revisar los CFDI de ingreso y distinguir cuáles deben considerarse fiscalmente para el cálculo del periodo.
Revisa cada operación y su tratamiento cuando sea necesario.
CORE puede aplicar reglas disponibles para apoyar la clasificación inicial.
Puedes revisar y modificar la consideración de una operación cuando corresponda.
Conserva el CFDI de origen para justificar qué integra los ingresos acumulables.
Revisa cuáles CFDI forman tus ingresos acumulables.
CORE concentra las operaciones consideradas y permite revisar su base, método de pago, retenciones y demás información disponible.
Revisa también los ingresos que quedaron fuera del cálculo.
Saber qué no fue considerado es tan importante como conocer lo que sí integra los ingresos acumulables. CORE permite revisar estas operaciones de manera separada.
Clasifica tus gastos antes de utilizarlos en el ISR.
ContadorMx CORE permite revisar CFDI recibidos y asignarles un tratamiento para separar gastos deducibles, no deducibles y operaciones que no deben afectar el cálculo fiscal.
Identifica operaciones que participan en el flujo de deducciones.
Separa comprobantes que requieren un tratamiento diferente.
Permite diferenciar operaciones con otro tratamiento cuando corresponda.
Evita que comprobantes sin efecto fiscal continúen en el mismo flujo.
Organiza los gastos para facilitar revisiones posteriores.
Consulta cómo se integran las deducciones autorizadas del periodo.
Después de clasificar las operaciones, CORE concentra los conceptos considerados para facilitar la revisión del importe deducible.
Separa las retenciones que afectan tu resultado de ISR.
CORE presenta las retenciones identificadas para ayudarte a distinguir importes a favor y retenciones relacionadas con operaciones que deben revisarse dentro del periodo.
Del ingreso acumulable al ISR a cargo en un solo papel de trabajo.
CORE concentra los renglones que intervienen en el cálculo para facilitar la comparación entre la información fiscal disponible y tu determinación del periodo.
Valida qué CFDI integran los ingresos acumulables.
Confirma gastos y compras utilizados en el periodo.
Revisa coeficiente de utilidad, pagos anteriores y demás renglones disponibles cuando correspondan.
Compara el resultado contra tus papeles de trabajo antes de declarar.
Calcula y revisa el ISR con tus propios CFDI.
Descarga ContadorMx CORE para Windows o macOS y utiliza durante 30 días las herramientas de ingresos, deducciones, retenciones, impuestos y revisión fiscal.
Preguntas sobre el cálculo de ISR desde CFDI.
¿ContadorMx CORE calcula el ISR a partir de CFDI?
ContadorMx CORE utiliza la información fiscal disponible en los CFDI y otros datos disponibles para apoyar la revisión de ingresos acumulables, deducciones autorizadas, retenciones y el resultado estimado de ISR.
¿Puedo revisar qué ingresos se consideran para ISR?
Sí. CORE permite identificar los CFDI considerados y revisar también las operaciones que quedaron fuera del cálculo.
¿Puedo clasificar ingresos antes de calcular el ISR?
Sí. La interfaz permite revisar el tratamiento de las operaciones y modificar la consideración de un CFDI cuando corresponda.
¿CORE permite clasificar las deducciones autorizadas?
Sí. Los CFDI recibidos pueden clasificarse según su tratamiento para ayudar a separar operaciones deducibles, no deducibles y otros casos.
¿ContadorMx CORE utiliza el coeficiente de utilidad?
Cuando este dato aplica y se encuentra disponible para el cálculo correspondiente, CORE puede mostrarlo dentro del papel de trabajo del pago provisional para apoyar la revisión.
¿Puedo revisar pagos provisionales anteriores?
El papel de trabajo puede mostrar información de pagos provisionales anteriores cuando esté disponible para la determinación correspondiente.
¿CORE identifica retenciones de ISR?
Sí. La perspectiva de ISR permite revisar las retenciones identificadas y los CFDI relacionados con ellas.
¿Puedo exportar el cálculo de ISR a Excel?
Las vistas del módulo incluyen opciones de exportación para facilitar la continuación de la revisión en tus papeles de trabajo.
¿El ISR calculado sustituye la declaración del SAT?
No. Los cálculos de ContadorMx CORE son herramientas informativas de apoyo. La determinación y presentación oficial deben ser revisadas por el responsable fiscal.
¿Puedo probar ContadorMx CORE antes de comprar?
Sí. Puedes descargar la aplicación para Windows o macOS y utilizar la prueba gratuita durante 30 días.
El cálculo de ISR es solo una parte de ContadorMx CORE.
También puedes revisar IVA, PPD y complementos de pago, DIOT, nómina, declaraciones del SAT, gastos e Inteligencia Artificial utilizando la misma base de CFDI.