Ya se publicó en la pagina del SAT en nuevo complemento 1.2 para la Nomina a partir del 1ro de enero de 2017. El complemento contendrá nuevos conceptos que deberá contener ya sea obligatoriamente (requerido), si se da el caso (condicional) y Opcional (opcional).
El SAT dio a conocer este complemento de manera anticipada para que los desarrolladores de los sistemas de nóminas realicen sus pruebas y adecuaciones, para que a partir del 1ro de enero de 2017 los contribuyentes obligados emitan sus CFDI´s con dicho complemento.
(bonita navidad tendrán)
En lo que los desarrolladores hacen las implementaciones les comparto el listado de conceptos de cada nodo, si aún no conocen como se conforma un XML los invito a leer:
Me di a la tarea de enlistar todos los conceptos de la nómina y asignarles (entre paréntesis) si estos son requeridos, condicionales u opcionales.
Nodos y conceptos Complemento 1.2 para la Nómina en 2017
1. Información del Nodo Nomina
1. Version (requerido)
2. TipoNomina (requerido)
3. FechaPago (requerido)
4. FechaInicialPago (requerido)
5. FechaFinalPago (requerido)
6. NumDiasPagados (requerido)
7. TotalPercepciones (condicional)
8. TotalDeducciones (condicional)
9. TotalOtrosPagos (condicional)
2. Información del Nodo Emisor
1. Curp (requerido)
2. RegistroPatronal (condicional)
3. RfcPatronOrigen (opcional)
3. Información del Nodo EntidadSNCF
1. OrigenRecurso (requerido)
2. MontoRecursoPropio (condicional)
4. Información del Nodo Receptor
1. Curp (condicional)
2. NumSeguridadSocial (condicional)
3. FechaInicioRelLaboral (condicional)
4. Antiguedad (condicional)
5. TipoContrato (requerido)
6. Sindicalizado (opcional)
7. TipoJornada (condicional)
8. TipoRegimen (requerido)
9. NumEmpleado (requerido)
10. Departamento (opcional)
11. Puesto (opcional)
12. RiesgoPuesto (opcional)
13. PeriodicidadPago (requerido)
14. Banco (condicional)
15. CuentaBancaria (condicional)
16. SalarioBaseCotApor (opcional)
17. SalarioDiarioIntegrado (opcional)
18. ClaveEntFed (requerido)
5. Información del Nodo SubContratacion
1. RfcLabora (requerido)
2. PorcentajeTiempo (requerido)
6. Información del Nodo Percepciones
1. TotalSueldos (condicional)
2. TotalSeparacionIndemnizacion (condicional)
3. TotalJubilacionPensionRetiro (condicional)
4. TotalGravado (requerido)
5. TotalExento (requerido)
7. Información del Nodo Percepcion
1. TipoPercepcion (requerido)
2. Clave (requerido)
3. Concepto (requerido)
4. ImporteGravado (requerido)
5. ImporteExento (requerido)
8. Información del Nodo AccionesOTitulos
1. ValorMercado (requerido)
2. PrecioAlOtorgarse (requerido)
9. Información del Nodo HorasExtra
1. Dias (requerido)
2. TipoHoras (requerido)
3. HorasExtra (requerido)
4. ImportePagado (requerido)
10. Información del Nodo JubilacionPensionRetiro
1. TotalUnaExhibicion (condicional)
2. TotalParcialidad (condicional)
3. MontoDiario (condicional)
4. IngresoAcumulable (requerido)
5. IngresoNoAcumulable (requerido)
11. Información del Nodo SeparacionIndemnizacion
1. TotalPagado (requerido)
2. NumAñosServicio (requerido)
3. UltimoSueldoMensOrd (requerido)
4. IngresoAcumulable (requerido)
5. IngresoNoAcumulable (requerido)
12. Información del Nodo Deducciones
1. TotalOtrasDeducciones (condicional)
2. TotalImpuestosRetenidos (condicional)
13. Información del Nodo Deduccion
1. TipoDeduccion (requerido)
2. Clave (requerido)
3. Concepto (requerido)
4. Importe (requerido)
14. Información del Nodo OtroPago
1. TipoOtroPago (requerido)
2. Clave (requerido)
3. Concepto (requerido)
4. Importe (requerido)
15. Información del Nodo SubsidioAlEmpleo
1. SubsidioCausado (requerido)
16. Información del Nodo CompensacionSaldosAFavor
1. SaldoAFavor (requerido)
2. Año (requerido)
3. RemanenteSalFav (requerido)
17. Información del Nodo Incapacidad
1. DiasIncapacidad (requerido)
2. TipoIncapacidad (requerido)
3. ImporteMonetario (condicional)
Si quieres tener una la guía que incluya estos conceptos y explique mas de las nuevas obligaciones de los emisores de nominas te invito a descargar el siguiente Ebook:
Nuestra labor es compartir experiencia en el ámbito contable, fiscal y de seguridad social, con el fin de promover la Cultura Contable en México.
Esperamos les sea de utilidad la información aquí publicada.
A empezar a trabajar con esto.
Gracias por la información ,es de mucha ayuda para nosotros los emprendedores que estamos iniciando un negocio..
MUCHISIMAS GRACIAS POR ESTE ADELANTO.
Buenas tardes he leído los cambios para nómina pero referente a los conceptos de otro tipo de pago dice que es requerido el complemento de saldos a favor si la clave de otro tipo de pago es ‘004’ pero en el catálogo publicado por el SAT no existe esa clave,
gracias es una herramienta que nos va ayudar bastante
Informacion pertinente e importante, gracias!!
AGRADECIDO POR ESTA INFORMACION
QUE SIGNIFICA QUE UN CONCEPTO O NODO SEA CONDICIONAL?
ME QUEDA CLARO QUE ES REQUERIDO ES DECIR OBLIGATORIO
SI ES OPCIONAL NO ES OBLIGATORIO
Cuando se habla de condicional, se pude interpretar como que es obligatorio bajo ciertas condiciones, es decir, solo si se cumplen ciertas particularidades, de otro modo no seria obligatorio, mas no es opcional, en caso de cumplir dichas condiciones, en ello se encuentra su diferencia.
Solo me quedó una duda entre requerido y condicional «requerido» (forzosamente) «condicional» (sí fuera el caso de)
ESTUPENDO CONTADOR, QUE BUENO QUE LA AUTORIDAD SIEMPRE PIENSE COMO SIMPLIFICAR NUESTRO TRABAJO, GRACIAS POR TENERNOS ACTUALIZADOS.
DE AYUDA INVALUABLE Y POR ADELANTADO PARA COMENZAR A PLANEAR NUESTRA NOMINA Y LOS ASPECTOS FISCALES Y LEGALES A CONSIDERAR TANTO PARA EL SAT COMO PARA EL IMSS. MUCHISIMAS GRACIAS.