Puntos Basicos que debes saber sobre la Ley Contra el Lavado de Dinero

La “Ley contra el lavado de dinero”fue aprobada y publicada en el Diario Oficial de la Federación el 17 de Octubre de 2012 y que tiene por objeto proteger la economía nacional y el sistema financiero, estableciendo medidas para prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita; asimismo, esta Ley faculta a las autoridades para recabar datos e información que les permita investigar esos hechos y, en algunos casos, otros delitos.

Las principales actividades calificadas como tales son:

  • i) Las vinculadas a la práctica de juegos de apuesta, concursos o sorteos;
  • ii) La comercialización de tarjetas de crédito o prepago (como en el caso de las tiendas departamentales);
  • iii) La prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación, en los que se involucren operaciones de compra o venta de los propios bienes o a favor de clientes de quienes presten dichos servicios;
  • iv) La comercialización o distribución habitual profesional de vehículos nuevos o usados;
  • v) La subasta o comercialización habitual y profesional de obras de arte;
  • vi) La prestación habitual y profesional de servicios de blindaje de vehículos terrestres, nuevos o usados, así como de bienes inmuebles; y,
  • vii) Préstamos o créditos como los otorgados por casas de empeño.

Leer mas…

No puedes pagar tu Credito del Infonavit porque ganas menos o tienes problemas economicos?

Si tuviste un empleo donde te pagaban mas que el actual y tienes un Crédito ante el Infonavit es posible que puedas enfrentar problemas económicos para enfrentar la deuda. Si este es tu caso no esperes mas y refinancia tu crédito, para esto el Infonavit nos da diferentes opciones para hacerlo y no correr el riesgo de perder tu casa.

La vida de un crédito hipotecario es larga y en el transcurso del tiempo pueden presentarse circunstancias que modifican las previsiones que hicimos al tomar la decisión de solicitarlo. Si éste es tu caso, el Infonavit te ofrece estas opciones: Solución y Cuenta Nueva,  Disminución de salarios,  Paro técnico,  Presiones económicas,  Mensualidades pendientes o  Estudios socioeconómicos para que el pago de tu crédito no sea una carga pesada de llevar.

Leer mas…

Prodecon Denuncia Penalmente al Gobierno del Distrito Federal por afectar a un Contribuyente

Prodecon presenta por primera vez denuncia penal y es en contra de autoridades fiscales del Gobierno del Distrito Federal por violar derechos humanos de un contribuyente

Las autoridades capitalinas presentaron documentos presuntamente alterados en un procedimiento de queja tramitado por ese organismo autónomo

La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente (Prodecon) ejercerá por primera vez, la facultad que le concede el artículo 5, fracción IX, de su Ley Orgánica, para denunciar ante las autoridades competentes la posible comisión de delitos. Se trata de autoridades de la Tesorería del Gobierno del Distrito Federal. Los hechos, que serán denunciados ante la Procuraduría General de la República (PGR), consisten en que las autoridades capitalinas presuntamente prefabricaron y alteraron documentos para justificar la afectación a un contribuyente.

En la denuncia que el organismo autónomo presentará el próximo lunes se sostiene que dichos documentos: “contienen información inexacta, no veraz, y constancias aparentemente alteradas o falsificadas, que pudieran cambiar el sentido sobre algún acontecimiento o punto sustancial variando el contexto de las circunstancias y documentos, con la única pretensión de justificar las irregularidades y violación a derechos fundamentales”.

Leer mas…

Ya no se podra Presentar la Declaracion Anual de Personas Fisicas en la Forma 13-A – Sueldos, Salarios y Asimilados


Se elimina la facilidad de presentar las Declaraciones Anuales de personas Físicas que obtengan ingresos por Sueldos, Salarios y conceptos Asimilados en su forma oficial 13-A que servía para presentar la «Declaración del ejercicio. Personas físicas. Sueldos, salarios y conceptos asimilados». Esto fue publicado en la página del SAT y está pendiente de publicarse en el Diario Oficial de la Federación.

A partir del 1ro de Agosto de 2013 no se podrá presentar la declaración anual en el formato 13-A

La Modificación a la resolución miscelánea fiscal 2013 quedara así una vez publicada en el Diario oficial de la Federación:

Declaración anual por salarios y otros conceptos asimilados

II.2.8.3.2. (Se deroga) 

Opción de presentación de declaraciones anuales de personas físicas

II.2.8.3.3. (Se deroga)

Les dejamos también las reglas que antes del 1ro de agosto de 2013 estarán vigentes:

Leer mas…

Formatos del SAT que ya no se utilizaran a Partir del 1 de Agosto 2013 – 3ra Modificacion a la RMF 2013

Se publica en la pagina del SAT la Tercera Modificaciones a la Resolucion Miscelanea Fiscal para este 2013, la cual esta pendiente de publicarse en el Diario Oficial de la Federacion

Se derogan a partir del 1 de agosto de 2013, las formas oficiales:

Leer mas…

Tercera Resolucion de Modificaciones a la RMF 2013 y su Anexo 1


A continuacion se transcribe la TERCERA RESOLUCION DE MODIFICACIONES A LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013 Y SU ANEXO 1, mas adelante se analizara y publicaran los detalles de esta modificacion.

Con fundamento en los artículos 16 y 31 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, 33, fracción I, inciso g) del Código Fiscal de la Federación, 14, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria y 3, fracción XXII del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria se resuelve:

PRIMERO. Respecto del Libro Primero, se reforma la regla, I.3.16.2., primer párrafo y se deroga la regla I.2.3.1., cuarto párrafo, fracción I, pasando las actuales fracciones II y III, a ser I y II de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2013, para quedar de la siguiente manera:

Saldos a favor de personas físicas

I.2.3.1. ……………………………………………………

No podrán acogerse a la facilidad prevista en esta regla, los siguientes contribuyentes:

I. Personas físicas que hayan obtenido durante el ejercicio fiscal ingresos derivados de bienes o negocios en copropiedad, sociedad conyugal o sucesión.

II. Aquéllos que opten por solicitar devolución de saldo a favor por montos superiores a $150,000.00.

……………………………………………………

CFF 18, 22, 22-A, 22-B, 23, RMF 2013 II.2.2.2.

Leer mas…

Que es Facturación Electronica CFDI y cuales son los PDF y XML que se generan

En palabras del SAT, la facturación electrónica es “un mecanismo de comprobación fiscal que se basa en el aprovechamiento de medios electrónicos para la generación, procesamiento, transmisión y resguardo de los documentos fiscales de manera digital; con la reforma al artículo 29 del Código Fiscal de la Federación, se dispone que a partir del 1 de enero de 2011, inicie de manera paulatina su uso generalizado, con ello, los contribuyentes deberán expedir documentos digitales como comprobantes por las actividades que realicen.”

Es decir, que por medios electrónicos se llevará a cabo todo el proceso de generación, transmisión y resguardo de los comprobantes fiscales. Ya no se podrán llenar a mano, todo se llevará a cabo por medios digitales.

Ahora, una factura electrónica es un archivo plano con extensión .xml y otro archivo opcional con extensión .pdf que arrojará el servicio de facturación electrónica que generalmente será ofrecido por el PAC contratado. Estos archivos deberán incluir todos los elementos requeridos por el SAT para realizar la comprobación fiscal, que son los siguientes:

Leer mas…

Calculo de Actualización e Intereses que el SAT debe Devolver – Saldo a Favor ISR Anual

La Procuraduría de la Defensa del Contribuyente pone a su disposición este sistema, con el cual podrá efectuar el cálculo de la actualización y de los intereses que se generan por las devoluciones de ISR; conocer la fecha en que su devolución puede ser pagada, o bien, el importe que por cada concepto podría tener derecho a recibir, incluso cuando ésta no fuera pagada dentro del plazo establecido en las disposiciones fiscales. (Artículo 22 CFF y 22-A del CFF.)

Leer mas…

Como Reactivar las Actividades de una Persona Fisica con el SAT desde Internet

El Servicio de Administración Tributaria [SAT], pone a su disposición el servicio de presentar por Internet el Aviso de Reanudación de actividades, ingresando a la página del SAT [www.sat.gob.mx] en la sección “Mi Portal”, mediante su Clave del Registro Federal de Contribuyentes [RFC] y Contraseña.

El aviso debe presentarse cuando el contribuyente Persona Física, que después de estar en suspensión de actividades, vuelva a realizar alguna actividad económica o tengan alguna obligación fiscal periódica de pago, por sí mismo o por cuenta de terceros y personas morales que hayan suspendido actividades con anterioridad a la entrada en vigor del Reglamento del Código Fiscal de la Federación [RCFF] de 2010.

Para realizar este trámite, es necesario que disponga de lo siguiente:

  • Clave del Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
  • Contraseña
  • PC con servicio de Internet
  • Impresora

El Aviso de Reanudación de actividades por Internet se tendrá por presentado, cuando cumpla con los requisitos establecidos en el Catálogo de Servicios y Trámites [CST], publicado en la página del SAT [www.sat.gob.mx] y haya capturado correctamente la información presentada, conforme a la presente Guía.

Leer mas…

Comparte con un amigo